Frecuentemente los emprendedores enfrentan diversos riesgos, como es el caso de un emprendedor quien muy mortificado explica que 2 de sus clientes principales han sufrido el embargo de sus cuentas, por lo cual el flujo de dinero que debían recibir de estos clientes no podrá reflejarse en su cuenta hasta dentro de 3 meses aproximadamente; y todo no queda allí, lo peor es que, estos 2 clientes representan el 60% de sus ingresos; dinero con el cual deberían cubrir sus obligaciones mensuales.
Esta situación que se suele presentar se llama “Descalce financiero”, pero ¿Qué significa eso?, bueno, un descalce financiero para una empresa emprendedora significa que los pagos u obligaciones que tienes mensualmente llegan primero que tus ingresos; de otro modo: las fechas de pago las tienes primero y tus fechas de cobro o ingresos llegan después; con lo cual se produce el descalce financiero y esto no es más que la diferencia en tiempos o plazos que existe entre tus cuentas por cobrar y tus cuentas por pagar.
Regresando al problema, imaginemos que estés en una situación de este tipo ya que tienes un período de tiempo de 3 meses aproximadamente, en que no tendrás ingresos y, sin embargo, igual debes hacerte cargo del pago de tus obligaciones; para estos casos lo ideal es contar con un buen perfil o good track record crediticio ante las entidades bancarias o financieras, que te permita financiar este tiempo muerto en el cual NO tendrás ingresos y, sin embargo, tu empresa deberá seguir operando.
Asimismo, es importante tener en cuenta que los emprendedores normalmente NO estamos en condiciones de soportar plazos largos de financiamiento a nuestros clientes, ya que los emprendedores nos corremos el riesgo de morir por insolvencia en el momento que se nos presenta un descalce financiero ya que comúnmente NO poseemos la suficiente espalda financiera para enfrentar este tipo de situaciones.
Por lo que, es necesario contar con políticas claras, en la cual se establezcan fechas límites al financiamiento a clientes y proveedores; en algunos casos puede ser de semanas o 30 días, ello es en base a la evaluación de cada empresa. Recuerden que los emprendedores también debemos de estar en condiciones de cumplir con las obligaciones ante sus proveedores y deudas.
En algunos casos los emprendedores prefieren verse en la obligación de cortar la relación comercial y aunque esto pueda ser complicado, es conveniente considerar que peor es seguir endeudándose o generando pasivos a la empresa sin la certeza de que el cliente cumpla con su obligación a tiempo.
A continuación les brindaré con un ejemplo, un gráfico del ciclo productivo de una empresa, el cual les puede servir como base para colocar los plazos con los que cuenta tu empresa para producir y vender, así como los momentos en que se cobra:
Fuente: Diario Exitosa